Ваш блог начал приносить прибыль. Монетизация блога повысила ваш доход. Как правильно заявить о своем доходе не нарушив закон?
Монетизация по закону
Визажист Вера говорит, что долгое время работала неофициально: «Сложно смириться с тем, что 2–3 тысячи рублей в месяц, которые я зарабатываю в декретном отпуске, считаются предпринимательской деятельностью. Какой бизнес можно вести на такие деньги, если на них даже продукты не всегда купишь?»
Однако налоговая служба может обнаружить вас через социальные сети, сделать покупку, а затем потребовать объяснений относительно вашей деятельности. Недовольные клиенты тоже могут сообщить о незаконных доходах. Поэтому стоит признать, что риски существуют.
Если налоговая докажет, что вы сознательно скрываете доходы, то к административному штрафу от 500 до 2000 рублей добавится предписание выплатить до 40 % от неуплаченной суммы налога и ещё один штраф в размере 10 тысяч рублей.
Стоит обратить внимание
Если незарегистрированный заработок превысит 2,25 миллиона рублей, это может привести к уголовной ответственности: крупному штрафу, исправительным работам или аресту до 6 месяцев.
Примечание к ч. 2 ст. 170.2 УК РФ, ст. 171 УК РФ
Работа с контрагентами
Крупные предприятия, способные предложить выгодные условия сотрудничества, предпочитают официально оформлять контракты с фрилансерами.
Например, если вы специализируетесь на переводе текстов с иностранных языков, серьёзные заказы с гарантированной оплатой, скорее всего, достанутся индивидуальным предпринимателям или самозанятым гражданам, так как компании неохотно заключают договоры ГПХ с физическими лицами.
«Мы разрабатываем интернет-магазины, и нашим заказчикам часто нужны услуги фотографов для создания каталогов товаров и демонстрации производственных процессов. Однако мы постоянно сталкиваемся с проблемой поиска квалифицированных кадров. Кажется, вот он, настоящий талант, но с ним придётся заключить договор подряда, что невыгодно для юридических лиц. Если вы решите трудоустроить сотрудника по договору ГПХ, вам придётся дополнительно учесть 13 % налога и обязательные страховые взносы (до 30 %) в стоимости работ. Работать с индивидуальными предпринимателями или самозанятыми гражданами проще для компаний, достаточно лишь заключить контракт, а налоги предприниматель уплатит самостоятельно», — рассказал нам основатель веб-студии Сергей.
Развитие и рост
Статус индивидуального предпринимателя или самозанятого поможет развить бизнес и заявить о себе, что позволит без опасений продвигать свои услуги. Официальный статус делает работу более серьёзной и обычно приводит к увеличению дохода.
Вера отмечает, что после регистрации ИП её отношение к деятельности изменилось: «Кажется смешным, но раньше я просто рисовала девушек и относилась к работе менее ответственно. После регистрации в налоговой я осознала необходимость заботиться о репутации и искать новые направления, чтобы отличаться от конкурентов. Например, я решила открыть курсы визажа».
Регистрация в качестве самозанятого может стать хорошей проверкой бизнес-идеи. Фотограф Сергей планирует развивать семейный бизнес таким образом: «Моя идея — создать свадебное агентство полного цикла, но сразу регистрировать ИП слишком затратно. Поэтому я начну с самозанятости. Наберу клиентов и позже перейду на ИП. Главное, что я буду официально зарегистрирован. А нанимать сотрудников я смогу после того, как стану опытным профессионалом».
Закон не разрешает самозанятым нанимать сотрудников, а максимальный годовой доход ограничен суммой в 2,4 млн рублей (статья 4 422-ФЗ). Поэтому, если вы планируете сразу сформировать команду и нацелены на высокий доход, лучше зарегистрировать индивидуальное предпринимательство.
Учет доходов
Для индивидуальных предпринимателей необязательно вести полноценный бухгалтерский учёт, однако необходимо заполнять книгу учёта доходов и расходов (КУДиР) и предоставлять отчётность в соответствии с выбранной системой налогообложения. Кроме того, ИП могут воспользоваться специализированными сервисами для автоматизации процессов или обратиться к бухгалтеру за консультацией.
Самозанятым предпринимателям не требуется вести отчётность и использовать онлайн-кассу, достаточно подтверждать свой доход с помощью онлайн-чеков, на основе которых налоговая служба рассчитывает сумму выплат в бюджет. Формирование чеков возможно в приложении СберБанк Онлайн.
Если вы работаете без регистрации и не предоставляете ежегодную декларацию НДФЛ, отчётности, конечно, нет. Однако вам придётся самостоятельно контролировать свои финансы, поскольку доступ к полезным сервисам для бизнеса будет ограничен.
Учет расходов
Если вы выполняете временную подработку, можете задекларировать свои доходы и оплатить налоги и сборы в размере 13%. Однако существует риск привлечения к ответственности. При регулярной работе рекомендуется оформить официальный статус.(НК РФ Статья 224. Налоговые ставки)
Согласно статье 430 Налогового кодекса Российской Федерации, индивидуальные предприниматели оплачивают налоги в соответствии с выбранным режимом налогообложения и ежегодные взносы в Социальный фонд на пенсионное, медицинское и социальное страхование. В 2024 году размер взносов составляет 49 500 рублей, независимо от наличия дохода. Если доход превышает 300 000 рублей в год, дополнительно оплачивается 1%, но не более 277 571 рубля.
При годовом доходе до 2,4 миллионов рублей и соответствии требованиям сферы деятельности, можно зарегистрироваться как самозанятый в любом регионе России.
Согласно статье 10 422-ФЗ самозанятые предприниматели оплачивают налоги в размере 4% от поступлений от физических лиц и 6% от платежей от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. Обязательные выплаты и перечисления в фонды отсутствуют, а налог оплачивается только при наличии дохода.
Для монетизации блога можно выбрать различные формы ведения бизнеса — от регистрации ИП или самозанятости до работы как физического лица. Каждая из них имеет свои особенности и требования, поэтому важно внимательно изучить каждую из них и выбрать оптимальный вариант для себя.
ИП, самозанятость и физлицо предоставляют различные возможности для монетизации блога. Каждая из них имеет свои особенности, поэтому важно тщательно изучить каждый вариант, прежде чем принять решение. Убедитесь, что выбранный вами статус соответствует вашим целям и потребностям, чтобы успешно зарабатывать на своем блоге.
Важно помнить, что монетизация блога зависит от вашего статуса: ИП, самозанятого или физического лица. При выборе способа заработка учитывайте все особенности и правила, чтобы избежать неприятных ситуаций в будущем.
Вау, ребята, это просто невероятно круто! Как частное лицо можно зарабатывать на своих блогах, да еще и без образования ИП! Просто огонь!
Вот просто кайф! Легко зарабатывать соцсетях, делая популярные посты и привлекая рекламу. Лучше всех — индивидуальный предприниматель или самозанятый! Никаких головняков с налогами, одобрениями и прочими фигнями. Просто постить и зарабатывать!